厦门程序员/IT社保

社保封顶23000元：养老个人8%（1840元）、医保2%（460元）、失业0.5%（115元）、公积金12%（2760元）。合计个人扣5175元。扣除个税（约10270元），加上公积金单位部分2760元直接入账户，实际可支配现金约5万-5175-10270=34555元。公积金月入账5520元，购房优势明显。

灵活就业只能缴养老和医保，无失业、工伤及公积金。按封顶23000元缴养老20%（4600元/月）、医保9.5%（2185元/月），合计6785元/月。30年工龄退休金约7500元/月（基础+个人账户），而同样按23000元缴职工社保（单位16%+个人8%）退休金相同，但单位帮你承担16%，且含失业保障。灵活就业退休金比职工低约5%因无企业年金。

单位违法。按厦门规定，社保基数应为实际工资，3万元远超上限23000元，单位应缴23000元而非4500元。程序员可要求单位补缴，否则向厦门市人社局投诉，单位将被责令补缴并加收滞纳金（每日万分之五）。同时影响医保报销额度、买房资格（需连续缴社保）、退休金金额（每月少约2500元）。建议保留工资条、银行流水等证据。

按封顶23000元、公积金12%缴存，月缴存5520元。连续缴存6个月，账户余额约3.3万元。贷款额度=3.3×8+0.552×360=26.4+198.72=225.12万元，但厦门上限为120万元。首套房首付30%（约51万，总价170万），贷款120万完全够用。若二套房首付40%且贷款上限降至90万，程序员月供约4350元，非常轻松。

厦门购房要求连续缴满3年社保（或个税），断缴超3个月重新计算。建议离职当月立即以灵活就业身份续缴养老和医保，基数可选最低4500元以减少支出（每月约1327.5元）。同时可找代缴平台（风险：虚构劳动关系违法，谨慎）。或抓紧在60天内找到新工作续缴。若已断缴，可尝试补缴（仅限单位漏缴，个人无法补缴），但买房资格审核严格不建议冒险。